国家标准计划《经营者内部调查 指南》由 TC600（全国机构治理标准化技术委员会）归口 ，主管部门为国家标准委。

主要起草单位 深圳市标准技术研究院 、北京大成（上海）律师事务所等 。

本标准修改采用ISO国际标准：ISO 37008:2023。

采标中文名称:组织内部调查 指南。

随着国内经济的高质量发展以及国际环境的不断变化，合规建设已成为企业防范合规风险、提升竞争力必不可少的重要保障。

习近平总书记强调，“国企、民企、外企都要依法合规经营”。

唯有合规，才能行稳致远。

在合规体系建设过程中，随着合规制度不断完善，企业内部也普遍开始重视对合规相关行为进行内部调查。

内部调查作为内部合规控制、加强风险管理和弥补损失的重要途径，是合规体系建设的重要内容。

经营者在必要时（例如工作场所接触到的安全和健康危害、违规行为、渎职行为、不当行为、欺诈活动、滥用权力、骚扰或歧视）开展内部调查，能够了解事件情况及面临的风险，以便及时采取合规应对措施。

然而，如何开展合法有效的内部调查却是众多组织亟待解决的关键问题。

在实际中，“合规调查”本身却不合规的情形屡有发生，甚至有些企业在内部调查过程中因采取不规范操作，不仅无法“止损”，反而带来了更多损害。

而且，没有遵守法律和必要的程序所做的内部调查结果及证据，也往往不能在诉讼等程序中适用，不能达到内部调查的目的。

因此，帮助经营者及相关方了解内部调查各个环节的正确方法至关重要。

国际标准ISO 37008《组织内部调查 指南》是以合规为目的，专门针对内部调查建立的技术规范，对内部调查原则、内部支持、调查政策和程序、安全及保护措施、调查过程、可能的补救措施和改进措施等进行了规范。

该国际标准原是由中国牵头提出，于2021年9月2日正式立项，2023年7月正式发布。

标准起草过程中充分吸收了中国实践经验，具备转化为我国国家标准的可行性。

《组织内部调查 指南》旨在为组织内部调查提供指导。

转化为国家标准后，将重点针对经营者的内部调查提供指导，是我国在内部合规调查方面发布的首个标准，能够更有效、更便利地为我国企业按照合规有效的程序开展调查活动提供指导，避免因不进行调查、不合规调查对组织造成的风险和损失，助力企业建立与国际接轨的内部调查机制，加强合规管理体系建设，推动企业在全球范围内实现更高水平的合规。

1. 范围 本文件指导经营者基于独立、保密、称职专业、客观公正、合法的原则实施内部调查，为经营者内部调查提供指导，内容包括： ？内部调查的原则； ？内部调查的支持； ？制订开展和报告调查的政策、程序、流程和标准； ？调查结果的报告； ？补救措施的应用。 2. 主要技术内容 本文件包括前言、引言、正文三个部分，其中正文分为十一个章节，内容如下： 第1章 范围； 第2章 规范性引用文件； 第3章 术语和定义； 第4章 原则； 第5章 支持内部调查； 第6章 制定调查政策或程序； 第7章 安全和保护措施； 第8章 调查过程； 第9章 可能的补救措施或改进； 第10章 与利益相关者的互动； 第11章 纪律处分。 文件指导组织基于独立、保密、称职专业、客观公正、合法五项基本原则实施内部调查；为内部调查提供资源支持；强调组织领导层承诺的重要性；制定和实施明确有效的调查策略或程序，并不断改进，防止不当行为再次发生；建立安全保护措施，保存证据并保证参与调查人员的安全；完整的内部调查过程；采取补救和改进措施；与利益相关方互动；和纪律处分。